Art. Annexe art. A344-13, Code des assurances
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Z07859IE
Etats trimestriels
Les montants sont arrondis au millier de francs le plus proche et exprimés en milliers de francs.
ETAT T 1
Flux trimestriels relatifs aux opérations en France
Les entreprises établissent trimestriellement, selon le modèle fixé ci-après, un état relatif à leurs opérations réalisées en France au cours du trimestre écoulé.
QUATRE TRIMESTRES PRÉCÉDENTS |
TRIMESTRE T-7 |
TRIMESTRE T-6 |
TRIMESTRE T-5 |
TRIMESTRE T-4 |
CUMUL |
Nombre de contrats souscrits |
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Nombre de sinistres ouverts (1) |
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Primes émises nettes d'annulations (2) |
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Prestations payées (2) |
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Frais d'acquisition et d'administration (2) |
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Produits des placements (2) |
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QUATRE DERNIERS TRIMESTRES |
TRIMESTRE T-3 |
TRIMESTRE T-2 |
TRIMESTRE T-1 |
TRIMESTRE courant |
CUMUL |
Nombre de contrats souscrits |
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Nombre des sinistres ouverts (1) |
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Primes émises nettes d'annulations (2) |
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Prestations payées (2) |
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Frais d'acquisition et d'administration (2) |
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Produits des placements (2) |
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(1) En vie et capitalisation, sinistres, sorties par tirage, échéances et rachats totaux. (2) Montants extraits du grand livre au dernier jour ouvrable de chaque trimestre civil avant toute opération d'inventaire. |
ÉTAT T 2 (cf. note 144)
Encours trimestriel des placements
Les entreprises établissent trimestriellement, selon le modèle fixé ci-après, un état détaillant l'encours en fin de trimestre de l'ensemble de leurs placements.
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1. Obligations et autres valeurs émises ou garanties par l'un des Etats membres de l'OCDE |
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2. Obligations, parts de fonds communs de créance et titres participatifs négociés sur un marché reconnu, autres que celles ou ceux visés au 1 |
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3. Titres de créances négociables admissibles d'un an au plus |
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4. Bons à moyen terme négociables admissibles |
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5. Actions de SICAV et parts de FCP d'obligations et de titres de créances négociables |
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dont titres mis en pension |
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6. Actions et titres assimilés cotés sur des marchés reconnus, à l'exclusion de ceux émis par des sociétés d'assurance |
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7. Titres non cotés sur des marchés reconnus, à l'exclusion de ceux émis par des sociétés d'assurance |
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8. Parts de FCP à risques (dont FCP dans l'innovation) et fonds communs de proximité |
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9. OPCVM contractuels, OPCVM à procédure allégée, FCP à risques allégés |
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10. OPCVM à règles allégées, à l'exception des OPCVM de fonds alternatifs |
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11. OPCVM de fonds alternatifs |
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12. Actions de sociétés d'assurance, de réassurance ou de capitalisation ayant leur siège social dans l'OCDE |
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13. Actions de sociétés d'assurance, de réassurance ou de capitalisation ayant leur siège social hors de l'OCDE |
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14. Actions de SICAV et parts de FCP diversifiés |
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15. Droits réels immobiliers |
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16. Parts de sociétés immobilières ou foncières non cotées (y compris les avances en compte courant) |
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17. Prêts obtenus ou garantis par les Etats membres de l'OCDE ou assimilés |
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18. Prêts hypothécaires |
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19. Avances sur polices |
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20. Prêts de titres garantis par des espèces |
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21. Autres prêts de titres garantis |
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22. Autres prêts |
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Total des prêts |
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23. Fonds en dépôt |
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24. Placement immobiliers représentatifs de contrats en unités de compte |
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25. Autres placements représentatifs de contrats en unités de compte |
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Total A |
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26. Valeurs mobilières |
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27. Immeubles et parts de sociétés immobilières non cotées |
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28. Prêts de titres non garantis |
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29. Autres prêts |
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30. Fonds en dépôt |
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Total B |
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Total A + B |
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dont titres mis en pension |
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dont titres empruntés ou achetés à réméré |
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31. Instruments financiers à terme liés à des produits de taux |
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32. Instruments financiers à terme liés à des actions et actifs assimilés |
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33. Autres instruments financiers à terme |
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Total C |
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Engagements reçus (1) |
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Engagements donnés (1) |
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(1) Hors instruments financiers à terme et hors nantissements. |
ÉTAT T 3
Simulations actif-passif
Les entreprises établissent trimestriellement, selon le modèle fixé ci-après, un état retraçant l'incidence sur la valeur de réalisation de leurs placements ainsi que sur leurs provisions mathématiques, des hypothèses figurant ci-dessous.
PRODUITS DE TAUX |
E(TEC 10) - 300 pb |
E(TEC 10) - 200 pb |
E(TEC 10) - 100 pb |
E(TEC 10) (1) |
TEC 10 |
E(TEC 10) + 200 pb |
E(TEC 10) + 400 pb |
Cotés |
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Non cotés |
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Total |
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Instruments à terme liés (2) |
.
ACTIONS ET ACTIFS ASSIMILÉS |
- 40 % |
- 30 % |
- 20 % |
- 10 % |
VALEUR DE RÉALISATION |
Cotés |
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Non cotés |
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Total |
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Instruments à terme liés (2) |
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.
ACTIFS IMMOBILIERS |
- 40 % |
- 30 % |
- 20 % |
- 10 % |
VALEUR DE RÉALISATION |
Cotés |
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Non cotés |
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Total |
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ENGAGEMENTS D'ASSURANCE VIE EN FRANCS Engagements viagers d'assurance non vie et PPE |
E(TEC 10) - 330 pb |
E(TEC 10) - 230 pb |
E(TEC 10) - 130 pb |
E(TEC 10) - 30 pb |
TEC 10 - 30 pb |
E(TEC 10) + 170 pb |
E(TEC 10) + 370 pb |
Provisions pour participation aux excédents (3) |
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Engagements en francs liés à des contrats rachetables (4) |
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Autres engagements en francs |
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Total |
.
ENGAGEMENTS EN UNITÉS DE COMPTE |
- 40 % |
- 30 % |
- 20 % |
- 10 % |
VALEUR DE RÉALISATION |
Actif représentatif |
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Engagements sans risque de placement |
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Résultat probable lié aux engagements avec risque de placement |
.
AUTRES PROVISIONS TECHNIQUES |
N |
N + 1 |
N + 2 |
N + 3 |
N + 4 |
N + 5 et ultérieurs |
Provisions pour primes non acquises |
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Provisions pour risques en cours |
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Provisions pour sinistres à payer |
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Provisions pour risques croissants |
||||||
Total |
.
PREMIÈRES CONTREPARTIES (5) |
VALEUR comptable |
VALEUR de réalisation |
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Produits de taux |
Autres |
Produits de taux |
Autres |
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1 |
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2 |
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3 |
||||
4 |
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5 |
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(1) E(TEC 10) est le nombre entier de centaines de points de base immédiatement inférieur à la valeur annuelle du TEC 10. (2) Les instruments à terme sont évalués à leurs coûts de remplacement déduits de chacune des valeurs de réalisation simulées sur les actifs sous-jacents. (3) La provision pour participation aux excédents est évaluée à sa dernière valeur comptable connue. (4) Les provisions mathématiques sont évaluées avec application, au titre des charges de gestion, d'un abattement de 30 points de base à chacun des taux retenus. (5) Pour ces évaluations, une contrepartie est soit une société isolée, soit plusieurs sociétés appartenant au même groupe. |
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